MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO PARA ENTIDADES DEL ESTADO MECI 1000: 2005
SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
CONCEPTO
Significado de Gestión de Calidad Objetivos.
Los objetivos de la gestión de calidad son metas específicas que una organización se propone alcanzar a través de la implementación de un sistema de gestión de calidad eficaz.
OBJETIVO
- obtener nuevos clientes. Esta claro que una empresa que funciona mejor y que logra cumplir sus estrategias y planes va a gozar de mayor reputación, por lo que tendrá más capacidad y dispondrá de una mejor imagen que atraiga a posibles clientes. - Mejorar el funcionamiento de nuestra empresa, a fin de ser más eficaces, esto es, alcanzar nuestras metas empresariales y ejecutar nuestras estrategias
Subtópico
NORMA
El sistema de gestion de calidad se basa en la norma ISO 9001, las empresas se interesan por obtener esta certificacion para garantizar a sus clientes la mejora de sus productos o servicios y estos a su vez prefieren empresas comprometidas con la calidad.
DOCUMENTACION
La declaración de la política de calidad y de objetivos de calidad el manual de calidad, los procedimientos y registros que la norma requiere. Los documentos de la organización establezca para asegurar la eficacia de la planificación, operación y control de sus procesos.
PRINCIPIOS
- Enfoque en el cliente - La mejora continua - Compromiso de las personas - Enfoque de procesos - Liderazgo - Gestión de relaciones - Toma de decisiones basadas en evidencias
El Modelo Estándar de Control Interno para Entidades del Estado (MECI 1000:2005) es un marco de referencia utilizado en Colombia para establecer y fortalecer el control interno en las entidades del Estado.
ROLES Y RESPONSABILIDADES
ALTA DIRECCION : - Responsable de establecer el tono en la parte superior en cuanto a la importancia del control interno y la ética organizacional.
- Debe aprobar y respaldar las políticas, procedimientos y recursos necesarios para la implementación y funcionamiento del sistema de control interno.
- Supervisa el desempeño general del sistema de control interno y recibe informes regulares sobre su efectividad y eficiencia.
CONTROL INTERNO Ó ÁREA DE AUDITORIA INTERNA: - Encargada de evaluar y verificar el sistema de control interno de la entidad.
- Realiza auditorías y evaluaciones periódicas para identificar debilidades en el control interno y recomendar mejoras.
- Proporciona asesoramiento y capacitación sobre asuntos relacionados con el control interno a los diferentes niveles de la organización.
GERENTES Y JEFES DE AREA: - Responsables de implementar y mantener controles efectivos dentro de sus respectivas áreas.
- Deben asegurar que se sigan los procedimientos y políticas establecidos, así como promover una cultura de cumplimiento y ética en el equipo.
- Participan en la identificación y evaluación de riesgos dentro de sus áreas y colaboran en la implementación de acciones correctivas cuando sea necesario.
PERSONAL OPERATIVO: - Responsable de seguir los procedimientos y controles establecidos en su trabajo diario.
- Debe informar de cualquier problema o irregularidad que detecte durante sus actividades laborales.
- Participa en actividades de capacitación y concientización sobre control interno para comprender y cumplir con los requisitos establecidos.
EVALUACION PERMANENTE
Monitoreo Continuo
Revisiones Periódicas
Auditorías Internas
Retroalimentación y Mejora Continua
Actualización y Adaptación
ENFOQUE BASADOS EN LOS PROCESOS
DEFICION
es una metodología de gestión que se centra en la identificación, comprensión y gestión de los procesos clave dentro de una organización para lograr resultados eficientes y efectivos.
TIPOS
Los procesos son fundamentales en la operación de cualquier organización, ya que son la forma en que se llevan a cabo las actividades para lograr los objetivos y cumplir con las necesidades de los clientes y otras partes interesadas.
Procesos de Negocio
Procesos de Soporte
Procesos de Gestión
Procesos de Apoyo
Procesos Clave y Procesos Secundarios
IMPLEMENTACION DE PROCESOS
SubtópiLa implementación efectiva de los procesos en una organización implica varias etapas, que incluyen el análisis, la acción correctiva y la mejora continuaco
Análisis de los Procesos - Identificación - Evaluación - Recolección de Datos
Acción Correctiva - Identificación de Problemas - Desarrollo de Planes de Acción - Implementación de las Acciones
Mejora de los Procesos - Monitoreo y Seguimiento - Retroalimentación y Aprendizaje - Ciclo de Mejora Continua
ACCION CORRECTIVA
Las acciones correctivas permiten corregir las desviaciones presentadas frente a lo deseado en desarrollo de las actividades del SGI, y facilitan el control y seguimiento a las acciones tomadas.
ESTRUCTURA DEL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO
Módulo de control de planeación y gestión
componente Talento Humano
componente direccionamiento estratégico
componente Administración del Riesgo
Módulo control de Evaluación y seguimiento
componente Autoevalución Institucional
componente de Auditoria Interna
componente Planes de Mejoramiento
Eje Transversal Información y Comunicación
Comunicación Interna
Comunicación Externa
Sistemas de Información
Capacitación y Concientización
Gestión de Documentos