Un documento de planificación estratégica.
Debe
contener de forma detallada
la visión y misión de lo
que el empresario o
productor quiere realizar.
Sirve para:
Establecen las diferentes
actividades que se deben
realizar en un proceso
empresarial.
Por medio de
Un proceso de análisis y
evaluación, para mejorar
posibilidades de éxito y
disminuir errores que se
pueden cometer.
3 ETAPAS
Etapa I: Generación,
Formulación y Evaluación
Describe
las etapas desde la idea del negocio
y el rumbo que la empresa debe pasar
hacia el lanzamiento.
Tiene pasos
Identificación
de ideas
de diferentes fuentes
informantes calificados, amistades,
su propia experiencia.
Selección de ideas
Una vez identificadas,
seleccionar 1 o 2 ideas
Análisis de entorno
Requiere una
descripción de:
Entorno cercano
Actores que
participan
*Proveedores
*clientes
*funcionarios
Entorno lejano
Genera amenazas
o oportunidades
*Económico
*Tecnológico
*Político
Análisis de la situación:
Actual
Conocer estos
aspectos:
*Oferta actual de bienes
*Demanda actual
*Cadenas de valor.
*Serie de precios
*Financiamiento
*Aspecto social, político etc.
Futura
Conocer estos
aspectos:
*Proyección de precios.
*Cambio tecnológicos.
*Cambio fuente financiamiento.
*Proyección de la oferta.
*Proyección de la demanda.
Análisis FODA
Se evalúan:
Fortalezas
Oportunidades
Debilidades
Amenazas
Definición de objetivos
Para un año, y deben se:
Realista, Medibles y
Cuantificables.
Visión
relacionada con:
La posición estratégica que
desea tenerse en un
determinado período
Misión
Es
lo que la empresa hace en el corto,
mediano y largo plazo para lograr
convertir la visión en realidad.
Definición de Producto
Es
El bien o servicio, que
satisface la necesidad
del cliente
Tipos de productos,
se definen por su:
Naturaleza
Destino
Duración
Estudio de mercado
Se definen los siguientes
puntos
Mercado
geográfico
Es
Delimitar las zonas
donde se empieza a ofrecer
el producto
Mercado
objetivo
Definir
Segmentos de mercados
que se pretenden satisfacer
Situación de
mercado
Describe
El mercado actual
y la posible evolución
Definición del perfil del cliente
potencial
Identificar
Los futuros consumidores
del producto
Criterios para la
segmentación de clientes
Bienes de consumo
Geográficos
País, zonas
municipios
Demográficos
Edad, Sexo,
Profesión, Ingresos
Estilo de vida
Comportamiento
Uso,
aplicaciones
Comportamiento
de compra
Marcas,
Precios
Bienes de intervención
Demográficos
Tamaño de la
empresa, situación,
sector.
Operativo
Tecnología
aplicada
Comportamiento
de compras
Factores de
Ubicación
Cómo se hace un
análisis de competencias?
Se debe estudiar
Los proveedores más importantes,
analizar cuál es su cuota de participación,
cómo trabajan, cuáles son sus fortalezas y debilidades
Se adoptan dos
estrategías
Competencia
Directa
Surge
cuando se presentan
productos similares
se basa en la
competencia del precio
La Diferenciación
Es
la selección de
nichos de mercado
Donde no exista
una competencia
Estrategia de
mercadeo "Cuatro P"
Estrategia por
producto
especificar la estrategia y tener
cuenta, si se trata de satisfacer una
demanda o una necesidad sentida.
Estrategia de
precios
Influye
en el comportamiento
del consumidor
Estrategia de
promoción y publicidad
Objetivo
Dar a conocer el
producto al cliente
Estrategia de
distribución
seleccionar el canal más
idóneo para la
distribución del producto
Estudio Organizacional
Es necesario
definir una estructura organizativa
acorde a los requerimientos del negocio
Cómo se diseña
la organización?
Incluye la distribución,
definición de tareas y
responsabilidades
Debe ser flexible y adaptarse
a nuevas circunstancias
Debe considerar
-Organigrama de la
empresa.
-Definición de las
funciones.
-Asignación de funciones.
-Gestión y dirección.
-Salarios.
-Disribución de beneficios.
Estudio Legal
Influye en los resultados de
la rentabilidad del negocio,
Es importante tener en
cuenta los siguientes aspectos
-Tipo de organización.
-Número de socios.
-Cuantía de capital social.
-Gastos de constitución.
-Los trámites para legalizar el negocio
-Las obligaciones fiscales.
-Las obligaciones laborales
-Autorización sanitaria.
-Cuantía de los gastos legales
Análisis Financiero
Elementos de un flujo de caja
Ingreso
Se deben calcular con el estudio del mercado.
Costos
Se deben registrar todos los costos de producción (gastos administrativos, distribución y pago de intereses financieros)
Valor de salvamento
Registra el periodo final del plan de negocios proyectado en el flujo de caja el ingreso se recibirá cuando se venda un activo.
Criterios para la
toma de decisión
Encontramos que la evaluación financiera mide la rentabilidad de un plan de negocio y/o proyecto para de esta forma tomar una decisión.
Valor actual neto
Para conocer la rentabilidad de un proyecto se debe comprar con el beneficio que el dinero invertido en el proyecto hubiera podido generar si hubiera sido invertido en el mejor proyecto alternativo.
Relación beneficio costo
Es uno de los indicadores de rentabilidad financiera de un proyecto de inversión
Tasa interna de retorno
Es la encargada de evaluar el proyecto en función de una única tasa de rendimiento por periodo
Análisis ambiental
Es el encargado de realizar una descripción ambiental que se produce al implementar el negocio y las medidas de mitigación, se debe cuantificar los costos que se incurrirán en estas medidas teniendo en cuenta la legislación
Etapa II: Guía para
presentar Plan de Negocios
Resumen Ejecutivo
Breve descripción de la empresa que presenta el plan
¿Cuáles son las oportunidades de mercados que pretende atender?
¿Por qué se produce la oportunidad ?
Cual es el producto (bien o servicio)
Cual es el proceso de producción que la empresa desarrollará para generar el producto?
Principales características del mercado, tamaño,comportamiento y dinámica
Las diferentes estrategias abordadas para abordar el mercado
Principales ventajas competitivas de la empresa
El tipo de negocio y su organización que debeadoptar la empresa
La proyección de las ventas en el corto y mediano plazo
La forma de financiamiento por la que se ha adoptado
Indicadores de rentabilidad.
Introducción
¿Qué necesidades
insatisfechas pretende
atenderel plan?
¿Dónde se ubican esas
necesidades ?, ¿en qué
mercado (nuevo o existente)?
¿Cuál es el negocio que se pretende establecer?
¿Quién (es) realizó el plan?
¿Cuáles son las principales actividades einversiones necesarias para atender esasnecesidades ?
Antecedentes
Nombre y dirección de la empresa
Número de registro RUC
Giro del negocio
Antigüedad
Actas constitutivas, reformas de estatutos,representantes legales
Información general sobre los socios
Asesores legales y técnicos de la empresa
Último balance general y estados
Certificación de situación tributaria y financiera
Principales clientes y proveedores
Naturaleza del plan
Breve descripción del negocio
Definir las principales necesidad es insatisfecha
Resultados del FODA
Cuál es la posición de la empresa con respecto a las 5 fuerzas de PORTER
Visión y Misión
Objetivos Estratégicos
Estudio de Mercado
¿Qué producto y / o servicio se desarrollará en el plan?
¿Qué segmento de mercado buscará satisfacer?
¿Qué proporción de la demanda potencial? abarca la organización?
¿Qué oferta interna y externa existe en la actualidad?
¿Cuál es el nivel de precio posible obtener para el bien, considerando los precios de la competencia y la posible estructura de costo ?
¿Cuál es el canal de qué que utilizará?
Estudio Organización
¿Cuál es el organigrama de la organización?
Qué perfil y funciones se requieren para cada funcionario establecido en el organigrama?
¿Qué requisitos legales se deben cumplir?para implementar el negocio?
¿Qué costo implica cumplir con esos requisitos legales, estos costos se incluyen dentro de los activos intangibles?
Estudio Técnico
¿Cuál es el tamaño y ubicación óptima?
¿Qué inversiones se deben de realizar a nivel de activos fijos, activos intangibles capital de trabajo?
¿Cuál es el flujo del proceso del producto o servicio a producir?
¿Cuál es la cuantía de los costos de operación?
¿Cuáles son estos costos costos fijos variables?
¿Cuál es el punto de equilibrio?
Estudio Ambiental
Existencia de impactos ambientales generados por el negocio
¿Es necesario implementar algún plan de manejo?
Inversión requerida para mitigar desafíos ambientales
Estudio Financieros
Definición período de evaluación
Nivel de producción y precio para el primer año y años siguientes
Nivel de costos para el primer año y los siguientes
Depreciación y amortización para cadaperíodo
Pago de impuestos para cada período
Valor de salvamento al final del período evaluado
Inversión inicial necesaria
Capital de trabajo inicial
Fuentes de financiamiento, tasa de interés,forma de pago
Indicadores de rentabilidad (VAN, TIR yRB / C)
Análisis de sensibilidad antes de cambios en niveles de precios, volumen de ventas,costos
Etapa III: Administración
del Plan de Negocios
Se trata de un control y seguimiento
que evalúa los procesos mediante
el desarrollo del negocio
Control y seguimiento
presupuestario
Se realiza en un periodo
de tiempo determinado, generalmente después de
tener logros programados.
El control mide gastos incurridos
de acuerdo a la fecha en que
se realiza el mismo, por otro lado
verifica el grado de cumplimiento
y reajusta el presupuesto para el pan.
El control y seguimiento financiero
del negocio se realiza de acuerdo
a dos instrumentos
Balance general
Resume el contenido de la
empresa, que debe y que le
pertenece al propietario.
Se conforma por
Activos
Todo lo que tiene y el valor que posee la empresa.
Se clasifica en
Activos circulantes
Activos fijos
Otros activos
Pasivos
Es la exigibilidad en que se debe pagar.
Se clasifica en
Circulante
Fijo a largo plazo
Capital
Es todo el patrimonio de la empresa.
Inicial o social
Resultados acumulados
Resultados del periodo
Estado de resultados
Es el factor que indica al empresario
las pérdidas o ganancias durante un
periodo determinado.
Se compone por
Utilidad
El recurso que satisface las necesidades de dinero.
Ingreso
Ventas realizadas en el perido.
Egresos
Son los costos de operación.
Gastos
Pueden ser financieros o gastos de depreciación.
Control y seguimiento físico
Este control se encarga
de medir cómo avanza el
consumo físico de los
factores que se utilizan
en todas las etapas de
producción del bien.
Control físico contiene
Datos del producto
Factor de producción
Unidad de medida
Cantidad programada
Porcentaje de avance
Seguimiento físico contiene
Datos del producto
Factor de producción
Unidad de medida
Cantidad reprogramada
Nueva fecha de finalización