OPERACIONALES
Utiliza eficaz y eficientmenete los recursos financieros,materiales y humanos
FINANCIEROS
Elaboracion de informes EE.FF interno y externo
LEGALES
cumplimento de disposiciones y normativas que le sean aplicables
120-01 AMBIENTE DE CONTROL
Establecimiento de un entorno donde se desarrolla las operaciones y actividades.
120-02 EVALUACIÓN DE RIESGO DE CONTROL
Indicadores, análisis y manejo de riesgos de proceso gerencia. Eventos, circunstancias que afectan el registro y procesamiento de informaciòn.
120-03 ACTIVIDADES DE CONTROL
Acciones que realiza la administración de la entidad. - Permite protección y conservación de activos
120-04 SISTEMA DE INFORMACIÒN Y COMUNICACIÒN
Para registrar, procesar y resumir información sobre operaciones administrativas y financieras.
120-05 ACT. DE MONITOREO Y/O SUPERVISIÒN
Permite al sistema reaccionar de forma dinamica cuando las circunstancias lo requieren
110-5 ACTITUD HACIA EL CAMBIO
procedimientos capaces de captar e informar cambios. externos, reglamentos y tecnologia
110-06 FLEXIBILIDAD AL CAMBIO
cuando se cambia su estrategia misión política y estrategias.
110-09 CONTROL INTERNO PREVIO
Organismos del sector publico, establece mecanismos y procedimientos para analizar las operaciones
110-08 ACTITUD HACIA CONTROL INTERNO
La honestidad y el esmero que cada servidor ponga en el cumplimiento de sus funciones
110-04 INDICADORES DE GESTION
mide el alcance de metas en términos cuantitativos y cualitativos
110-07 EVALUACION Y CONTROL
A cargo del programa ( funcionario) proceso o actividad periódicamente informar ante el ente.
110-03 CONTENIDO, FLUJO Y CALIDAD DE LA INFORMACION
Diseña atendiendo a la estrategia y programa operacionales de la entidad
110-10 CONTROL INTERNO CONCURRENTE
Establece y aplicaran mecanismos a procedimientos de aplicacion
110-11 CONTROL INTERNO POSTERIOR
Los mecanismos para evaluar periodicamente
110-12 AUDITORIA INTERNA
1. Depende de la maxima autoridad
2.El personal, el auditor sera nombrado y removido por el controlador.
3.Requiere profesión titulo universitario
110-13 CONTROL ADMINISTRATIVA BINES VALORES Y DOCUMENTOS
130-05 H. PARA EVALUAR LAS ACTIVIDADES DE MONITOREO Y/0 SUPERVICIÒN.
- Integridad y valores eticos
-Compromiso y competencia profesional
-Asignación de autoridad y responsabilidad.
130-04 H. PARA EVALUAR EL SISTEMA DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÒN
Integración de las actividades de control con evaluación de riesgo. - Controles sobre sistemas de información. - Necesidades especificas. - Evaluación
S130-03 H. PARA EVALUAR LA ACTIVIDAD DE CONTROL
130-02 H. PARA EVALUAR LOS RIESGOS DE CONTROL.
-Información. - Comunicación. - Estrategias de sistemas integrados- La calidad y oportunidad de la información. -Comunicación e información interna y externa. - Medios de comunicación - Evaluación.
130-01 H. PARA EVALUAR EL AMBIENTE DE CONTROL
-Asignación de autoridad y responsabilidad.
140-01 DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES Y ORGANIZACIÓN
Deber de funcionarios o empleados rendir cuenta ante autoridad superior y ante comunidad, por fondos y bienes del estado.
140-02 SEPARACIÓN DE FUNCIONES INCOMPATIBLES
La máxima autoridad para definir tareas de sus servidores como: autorización , ejecución, registro, valores y bienes
140-03 AUTORIZACIÓN DE OPERACIONES
La autorización es la forma de asegurar que se efectúen operaciones y actos administrativos.
140-05 COMITÉ DE AUDITORIA
Junta de directores formando de preferencia por consejeros externos, sin responsabilidad operativa en la administración.
140-04 INFORMACIÓN GERENCIAL
El titular de cada entidad creara y mantendrá sistemas que provean información útil confiable y oportuna.