自行查核工作要點

More like this

合庫銀內控制度實施辦法

by 婁 婁

作業風險控制評估管理要點

by 婁 婁

Bibby

by bb bb

物聯網世代與資安保護

by 可伃 黃

自行查核工作要點

自行查核種類

重點項目自行查核

專案自行查核

(二)專案自行查核：每月至少辦理一次。惟已辦理一般自行查核、內部稽核單位(含合作金庫金融控股股份有公司內部稽核單位)已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一

般業務檢查或遵守法令事項自行評估之月份，該月得免辦理專案自行查核。

ㄧ般自行查核

(一)一般自行查核：並應分別於每年上半年及下半年至少各辦理

一次。

自行查核職責

控制點

業務風險特性

第一道防線 業務管理單位定查核項目

查核時間

營業時間外

營業時間中

查核方式

保密 查核人員 項目 時間

查核人員選派原則

機動方式定查核日期

突擊方式

依據

銀行業內控內稽制度實施辦法

稽核準則