lavado de activos y financiacón del terrorismo

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M3 ESTRATEGIAS DE PREVENCIÓN DEL DAÑO ANTIJURÍIDICO Y TÉCNICAS DE DEFENSA COMO CONSECUENCIA DEL PROCESO DISCIPLINARIO LABORAL

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PREVENCIÓN Y DETECCIÓN

los diferentes supervisores, instruidos por la UIAF, imparten instrucciones para la implementación de mecanismos que permitan administrar el riesgo del lavado de activos y la financiación del terrorismo, por parte de sus vigilados. La detección consiste en la identificación de las organizaciones criminales y los recursos de origen ilícitos, utilizando los diferentes mecanismos e instrumentos de las autoridades judiciales y/o a través de los Reportes de Operaciones Sospechosas que recibe y centraliza la UIAF y que son realizados por los sujetos obligados o anónimos

PARTICIPAN

TALES COMO:

Subtema

Organismos Internacionales.

Todas las entidades públicas colombianas.

La Unidad de Información y Análisis Financiero.

La Fiscalía General de la Nación

La Policía Judicial

Los supervisores, quienes imparten instrucciones a sus vigilados para la gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Las empresas

Los ciudadanos

tienen participación todos los ciudadanos y autoridades nacionales e internacionales, de tal manera que participan:

Eje fundamental para la lucha y funcionamiento para combatir efectivamente el lavado de activos y la financiación del terrorismo

Lavado de activos y Financiación del Terrorismo

intereses criminales y/ o terroristas

mezclar dinero licito e ilícito

nuevas fuentes de ingresos

acceso al sistema financiero

unrecursos : nacionales e internacionales

de las mujeressus negocios por interpuesta persona

FASES

4. Fase de integración, reinversión o consolidación. En esta etapa se busca utilizar el dinero de origen ilícito en la economía formal como si hubiese sido obtenido a través de actividades lícitas. Esta es la etapa final en la que los fondos o dinero de procedencia ilícita han sido finalmente legitimados y no despiertan sospecha sobre su origen. Ha desaparecido cualquier tipo de vinculación estructural y legal que permita sospechar su procedencia.

1. Recolección del dinero de origen ilícito. La recolección y acopio del dinero proveniente de actividades ilícitas. 2. Fase de ocultación o colocación. En esta fase las personas y organizaciones criminales buscan desprenderse materialmente de importantes sumas del dinero en efectivo recaudado y generado por las actividades ilícitas, colocándolas en diversos agentes económicos financieros tradicionales y no tradicionales e incluso en otros tipos de negocios que ofrezcan condiciones particulares para el propósito perseguido, evitando de esta manera llamar la atención de las autoridades por la acumulación grandes cantidades de efectivo.

3. estratificación, diversificación, encubrimiento, enmascaramiento, ensombrecimiento o decantación. En esta fase se busca romper el vínculo existente entre el dinero y su origen, realizando una serie de transacciones civiles, comerciales o financieras, a fin de acumular documentos de soporte para justificar su procedencia ante los particulares y la Administración.

CARACTERÍSTICAS

- El lavado de activos tiene como propósito mediato la integración de los bienes o activos en el circuito económico legal de un país.

- El lavado de activos requiere para su configuración de la comisión de un delito previo, antecedente o subyacente, generador de las ganancias ilícitas.

- El propósito inmediato del lavado de activos consiste en aparentar la procedencia legal de los bienes o activos de origen ilícito.

- El lavado de activos va a ser realizado siempre por personas y organizaciones criminales, quienes pueden utilizar a otras personas naturales o jurídicas para el logro de su cometido.

En el caso de Colombia, el delito de lavado de activos cuenta con cincuenta y cinco 55 delitos subyacentes establecidos en el Código Penal.

El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades ilícitas. En términos prácticos, es el proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, haciendo que las organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre los mismos.

consecuencias

debilitamiento de las instituciones fiancieras

distorsiona la economía local

genera competencia desleal

Factor de corrupción

Fomenta la actividad criminal

SIRIEL

ROS.

OPERACIÓN SOSPECHOSA

OPERACIÓN INUSUAL

UIAF

El SARLAFT se compone de dos fases, a saber: la primera, que corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo (en adelante LA/FT); y la segunda, que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.

FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Tal circunstancia destaca la importancia y urgencia de combatirlos, resultando esencial el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades vigiladas por la SFC y el supervisor financiero

CONSIDERACIONES GENERALES

¿Qué es la Financiación del Terrorismo?

FINALIDAD: TRATAMIENTO EFECTIVO DE CUALQUIER FUENTE FINES TERRORISTAS

acto que proporciona apoyo por cualquier medio

cualquier grupo de terrorista u organizaciones para el terrorismo

¿Qué es LA?

Se entiende por riesgo de LA/FT la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad vigilada por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades. El riesgo de LA/FT se materializa a través de los riesgos asociados, estos son: el legal, reputacional, operativo y de contagio, a los que se expone la entidad, con el consecuente efecto económico negativo que ello puede representar para su estabilidad financiera cuando es utilizada para tales actividades.